华宁县供销合作社联合社2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

（一）负责宣传贯彻党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府、县委、县政府有关农村经济工作和社会发展的方针、政策，研究制定供销合作社的发展规划。

（二）负责引导和组织农村农民合作经济组织的发展。发展农业生产合作社、专业协会和民间流通组织、社区综合服务组织；培育龙头企业，组织农民进入流通领域，增加农民收入，建立农业社会化服务体系，参与和推进农业产业化经营。

（三）负责承担县政府委托的任务，行使县政府授权的行政和经济管理职能；向县委、县政府和有关部门反映农民社员和供销合作社的意见、建议和要求，维护其合法权益。

（四）负责对重要农业生产资料、农副产品经营等主要经营业务进行组织、指导、协调和管理，开拓城乡市场，建立农资社会化服务体系和新型商品营销服务体系。

（五）负责管理运营本级社有资产，对社有资产行使出资人的职能。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置3个内设机构，包括：办公室、合作经济指导股、财务统计股。所属单位0个。

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位共1个。是：

1.华宁县供销合作社联合社。

纳入我部门2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员8人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员18人（离休0人，退休18人），比上年同期减少1人，减少原因是退休人员陈本初于2025年2月死亡。年末遗属1人，领取两案人员生活补助人员0人，与上年对比减少1人，减少原因是领取两案人员生活补助人员邓康于2025年11月死亡。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）主要指标完成情况。

1.主要指标完成情况。2025年1-11月，全县供销合作社系统实现销售总额72,054.00万元，同比下降4.12%；全资、控股企业农产品销售额完成9,192.00万元，同比增长55.03%；全资、控股企业日用消费品销售额完成18,947.00万元，同比下降9.11%；电子商务销售额完成739.00万元，同比下降18.79%；实际完成淡季化肥储备9,047.92吨，超额完成2,900.00吨的目标任务；完成食用菌产量1,808.00吨，产值9,371.70万元。

2.主要工作开展情况。

（1）持续深化供销综合改革。建立和完善“三会”制度，以“三会”制度建设引领供销系统各方面工作运行，有力促进供销综合改革各项工作顺利推进。一是研究制定华宁县供销社贯彻落实《玉溪市持续深化供销合作社综合改革加快高质量发展的实施方案》重点任务责任清单，把任务层层落实，落实到人，落实到岗，进一步健全供销合作社治理机制、为农服务体系，深化社有企业改革，切实推进供销合作社高质量发展。二是大力推进省级“绿色农资”试点县项目建设，持续举办“绿色农资”农化服务培训，帮助农民群众提高种植技能、科学施肥、绿色用肥和合理用药，助推乡村振兴，2025年1-11月，开展助推乡村振兴农化服务（化肥及绿色农资）培训2期200人次，食用菌种植技术培训1期68人次，规范、发展农民专业合作社6个，改造升级薄弱基层供销合作社2个，发展壮大基层经营服务网点10个。根据县情、乡情，推广适合柑橘、果树及蔬菜种植的水肥一体化技术，逐步扩大农资经营网点覆盖面，夯实为农服务“最后一公里”。县供销社农资有限责任公司已建成4个农资配送中心、4个乡镇农资经营网点、9个村级农资直营店，销售网点覆盖率达90.00%以上。三是持续推进县域流通网络服务强县培育工作，按照云南省供销合作社强县标准和云南省供销合作社《关于全面提升县及县以下流通服务经营网络建设行动方案》（云供经发〔2022〕1号）精神，持续推进县域流通网络服务强县培育工作的总体要求，县供销社将以补足短板为突破口，以项目建设为支撑，注重科学性、合理性、可操作性，争取多方政策和资金支持。

（2）抓好食用菌产业发展。县供销社始终牢记为民服务根本宗旨，把食用菌产业发展作为联系群众的桥梁和纽带。以华宁城合现代农业服务公司为食用菌龙头企业带动产业发展。城合现代农业服务公司采取“党建+公司+基地+农户”发展模式，种植规模从2019年8亩到如今1,102.00亩，种植品类由单一的羊肚菌种植到多菌类、多元化食用菌产业发展，目前已建成集种植基地、菌种研发生产、科普展示、电商直播为一体的食用菌产业发展服务中心，具有示范种植基地8个，年产600.00万袋菌包流水线车间1个，菌种繁育培育中心1个，生产菌种品种数6个，带动周边村及农户开展食用菌产业发展。2025年1-9月全县发展栽培菌产量974.00吨，产值2,376.20万元；野生菌产量834.00吨，产值6,995.50万元。野生菌保育（促繁）基地8个、面积5,770.00亩。

（3）做好农资保供稳供。县供销社农资公司充分发挥流通领域主力军作用和龙头企业带动作用，深耕农资配送领域23年，服务全县农资保供。2022年以来，华宁县供销社持续发展壮大农资公司，扩大经营规模，先后招聘新员工9人，不断扩充营业网点。目前有农资经营分公司2个、经营部3个、示范营业部1个、村级化肥直营店9个，有农资仓库11,000.00平方米，门市2,800.00平方米，农资配送服务车7辆、农资配送中心4个，可仓储5万吨左右农业生产化肥，确保全县生产用肥需要。全年农资公司销售化肥16,387.00吨，销售收入3,142.07万元，已交税费361.72万元，净利润227.75万元，充分发挥了确保农资市场价格稳定、供应充足、优质有效“压舱石”作用，在保障粮食安全方面发挥了积极作用。

（4）强化社有企业管理，盘活社有资产。县供销社理事会充分履行各级供销社理事会是社有资产的所有权代表和管理者的职责，党组履行党要管党、全面从严治党责任，依照《华宁县供销合作社联合社社有资产收益使用管理暂行办法》对社有资产进行管理。改造提升基层社服务功能，聘请云南思欧工程鉴定有限公司对盘溪镇青年路供销社老办公楼进行房屋鉴定（检测）和后续房屋改造设计工作，2024年10月华宁县供销社农资公司积极向住建部门申报中央危房改造项目，现已下达项目资金160.00万元。已完成该栋房屋的安全鉴定，并出具了房屋安全检测报告为c级危房，根据房屋安全检测报告，公司已委托第三方出具了房屋改造可行性研究报告、房屋除险加固施工设计图纸及装修方案，根据施工设计图纸及房屋装修方案，该栋房屋除险加固改造升级项目计划投资180.00余万元，目前已完成项目可研、设计、审图、招投标等工作，于8月中下旬开工建设，确保社有资产保值增值。

（5）认真开展安全生产和食品安全检查工作。县供销社始终坚持常态化开展安全生产（经营）和食品安全宣传工作，定期或不定期组织干部到社属企业农资公司及分公司、农资网点、村级基层供销社、综合服务社、农家店的部分店面开展安全生产（经营）和食品安全生产大检查，确保指导检查到位。1-12月共开展安全生产检查9次，参与人数86人次；食品安全检查4次，参与人员27人次。经检查，发现青龙供销社老办公楼、职工宿舍，糯租、海迤村干坝仓库等地存在外墙、窗子、楼道护栏、屋顶等损毁严重，存在掉落的现象，安全隐患较大，已经着手进行除险改造。

（6）做好联系村工作。县供销社领导到联系村岔纳调研指导工作7次，参与研究联系村产业发展、乡村振兴、基层社会治理等工作。一是落实驻村队员待遇，加强驻村队员管理。二是抓项目谋划。配合岔纳村党组织谋划好2025年度发展新型农村集体经济试点项目，不断盘清资源资产，谋划项目建设，发展壮大集体经济，推动乡村振兴。三是开展科技培训。县供销合作社发挥部门职责优势，在岔纳村委会举办助推乡村振兴“绿色农资”农化服务暨蔬菜病虫害防治培训，指出了农户的困惑，解开了农户的心结，点亮了农户的希望，提升了农户科技意识。四是开展慰问活动。开展春节慰问，对七户老党员、脱贫户、低保户和特殊困难群体进行走访慰问，送去了党和政府的祝福与问候。积极响应上级的号召，开展“六一”儿童节的慰问，给2名留守儿童送去生活用品。

（7）落实好上级决策部署。按要求抓好清廉机关创建、党风廉政建设责任制的落实、意识形态工作；做好创建卫生文明城市、网格区爱国卫生、平安华宁建设、创建民族团结进步示范县、河长制等工作。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

华宁县供销合作社联合社2025年无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

华宁县供销合作社联合社2025年无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

华宁县供销合作社联合社2025年度收入合计2,338,462.07元。其中：财政拨款收入2,243,807.27元，占总收入的95.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入94,654.80元，占总收入的4.05%。

与上年相比，收入合计增加289,208.22元，增长14.11%。增加的主要是在职人员调整基本工资增加工资福利支出26,388.61元，减少退休职工丧葬费和抚恤金241,130.80元，增加化肥储备补助等项目支出200,000.00元，增加离休医疗费100,000.00元。其中：财政拨款收入增加293,334.48元，增长15.04%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少4,126.26元，下降4.18%。本年预算财政拨款收入增加主要原因是在职人员调整基本工资增加工资福利支出208,481.29元，减少退休职工丧葬费和抚恤金241,130.80元，增加化肥储备补助等项目支出200,000.00元，增加离休医疗费100,000.00元；其他收入减少的主要原因是就业补助资金未足额保障，公益性岗位补贴仅拨付至5月，社会保险补贴仅拨付至9月；7月起减少公益性岗位工作人员1人。

二、支出决算情况说明

华宁县供销合作社联合社2025年度支出合计2,335,052.17元，较去年同期增加283,592.30元，增长13.82%。其中：基本支出2,030,571.27元，占总支出的86.96%；项目支出304,480.90元，占总支出的13.04%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加283,592.30元，增长13.82%。其中：基本支出增加330,114.26元，增长19.41%；项目支出减少46,521.96元，下降13.25%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。基本支出增加的主要原因是在职人员调整基本工资增加工资福利支出208,481.29元，增加2024年、2025年离休医疗费100,000.00元。项目支出减少的主要原因是减少退休职工丧葬费和抚恤金241,130.80元；就业补助资金未足额保障，公益性岗位补贴仅拨付至5月，社会保险补贴仅拨付至9月，7月起人员减少1人减少支出8,048.76元；遗属生活补助资金1月起死亡1人减少支出7,755.00元；驻村队员生活补助10,400.00元；支付玉财金〔2023〕74号2023年淡季化肥储备专项资金70,000.00元；债务资金化解政府拖欠企业账款130,000.00元（2018年基层社恢复重建补助资金欠款40,000.00元，2021淡季化肥储备利息补贴欠款40,000.00元，2022年淡季化肥储备利息补贴欠款50,000.00元）。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障华宁县供销合作社联合社机关正常运转的日常支出2,030,571.27元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,919,083.21元，占基本支出的94.51％；办公费、水电费、邮电费等公用经费111,488.06元，占基本支出的5.49％。在职人员人均工资福利支出179,022.32元，人均公用经费支出13,936.00元（含公务交通补贴9,000.00元）。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障华宁县供销合作社联合社机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出304,480.90元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2025年机关事业单位职工遗属生活补助资金项目经费13,236.00元，主要用于发放遗属补助，保证了领取遗属生活补助人员共计1人的基本生活，促进社会稳定和谐发展。

2025年公益性人员岗位补贴和社会保险补贴补助资金项目经费80,832.30元，主要用于支付公益性岗位人员工资及社会保险。

2025年驻村队员生活补助10,400.00元，用于保障乡村振兴工作队员生活补助。

2025年支付玉财金〔2023〕74号2023年淡季化肥储备专项资金70,000.00元；债务资金化解政府拖欠企业账款130,000.00元（2018年基层社恢复重建补助资金欠款40,000.00元，2021淡季化肥储备利息补贴欠款40,000.00元，2022年淡季化肥储备利息补贴欠款50,000.00元）。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

华宁县供销合作社联合社2025年度一般公共预算财政拨款支出2,203,807.27元，占总支出的94.38%，比上年同期增加253,334.48元，增长12.99%，完成年初预算的102.13%。造成预决算差异的主要原因是在职人员调整基本工资增加工资福利支出116,332.00元，拨入玉财金〔2023〕74号2023年淡季化肥储备专项资金70,000.00元，债务资金化解政府拖欠企业账款90,000.00元（2021淡季化肥储备利息补贴欠款40,000.00元，2022年淡季化肥储备利息补贴欠款50,000.00元），增加基本医疗保险费和公务员医疗补助缴费32,497.00元，缴纳2024年离休医疗费50,000.00元，2025年离休医疗费50,000.00元；政府性基金预算财政拨款40,000.00元，占总支出的1.71%，为化解政府拖欠企业2018年基层社恢复重建补助资金欠款40,000.00元，上年无此项支出；非同级财政拨款支出80,832.3元，占总支出的3.46%，比上年同期减少8,048.76元，下降9.06%，减少的主要原因是就业补助资金未足额保障，公益性岗位补贴仅拨付至5月，社会保险补贴仅拨付至9月，公益性岗位补贴因7月起人员减少1人减少支出；其他收入资金支出10,412.60元，占总支出的0.45%，比上年同期减少1,693.42元，下降13.99%，减少的主要原因是驻村工作队员生活补助四季度尚未发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

8.社会保障和就业（类）支出333,821.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.15%，完成年初预算的55.15%。具体用于：“2080501”（行政单位离退休）科目支出167,863.20元，主要用于离退休人员工资和生活补助支出；“2080505”（机关事业单位基本养老保险缴费支出）科目支出152,722.56元，主要用于在职职工基本养老保险缴费支出；“2080801”（死亡抚恤）科目支出13,236.00元，主要用于遗属生活补助支出13,236.00元；造成预决算差异的主要原因是离退休人员生活补助297,600.00元未发放；

9.卫生健康（类）支出295,150.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.39%,完成年初预算的123.47%。具体用于：“2101101”（行政单位医疗）科目支出62,442.71元，主要用于于缴纳在职职工基本医疗保险和生育保险缴费；“2101103”（公务员医疗补助）科目支出88,480.28元，主要用于缴纳职工（含退休职工）公务员医疗补助缴费；“2101199”（其他行政事业单位医疗支出）科目支出11,436.93元，主要用于缴纳在职职工大病补充保险缴费和工伤保险缴费；造成预决算差异的主要原因是缴纳2024年、2025年离休医疗费共计100,000.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

15.商业服务业等（类）支出1,448,252.06元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.72%,完成年初预算的99.29%。具体用于：“2160201”（行政运行）科目支出1,159,778.67元，主要用于在职人员工资福利支出1,166,204.00元，保运转公用支出111,488.06元，对个人和家庭的补助10,560.00元（两案人员生活补助支出10,560.00元）；“2160299”（其他商业流通事务支出）科目支出40,000.00元，用于2021淡季化肥储备利息补贴欠款40,000.00元；“2169999”（其他商业服务业等支出）科目支出120,000.00元，主要用于2022年淡季化肥储备利息补贴欠款50,000.00元，2023年淡季化肥储备专项资金70,000.00元。造成预决算差异的主要原因是在职人员调整基本工资增加工资支出116,332.00元，增加驻村生活补助收入增加3,300.00元；项目支出减少88,885.80元；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

19.住房保障（类）支出126,583.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.74%,完成年初预算的96.76%。主要用于缴纳在职职工住房公积金126,583.00元；造成预决算差异的主要原因是上年支付2023年6月-12月共计7个月住房公积金，本年支付2025年1月-2025年10月共计10个月住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。我单位本年无此项支出。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为4,800.00元，决算为2,032.00元，完成年初预算的42.33%；支出决算较上年增加2,032.00元元，增长100.00%。增加的主要是上年因为财政困难，未能及时报销职工代垫公务接待费支出2,032.00元，该费用2025年予以报销。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算。我单位本年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算。我单位本年无此项支出；公务接待费支出年初预算为4,800.00元，决算为2,032.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的42.33.%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较增加2,032.00元，增长100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加2,032.00元，增长100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为6,400.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少4,012.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无此项预算；公务接待费支出年初预算为4,800.00元，决算为2032元，完成年初预算的42.33%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是严格执行中央八项规定，厉行节约，控制接待数量、规模；二是因为财政困难，未能及时报销职工代垫公务接待费支出391.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算2,032.00元，增长100.00%，具体是国内接待费支出决算2,032.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年2,032.00元，增长100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增减少的主要原因一是严格执行中央八项规定，厉行节约，控制接待数量、规模；二是因为财政困难，未能及时报销职工代垫公务接待费支出391.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位本年无因公出国（境）支出。

2.购置车辆0辆。我单位本年无购置车辆支出；开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位本年无此项支出。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。我单位本年无国内公务接待支出（财政困难，未能及时报销职工代垫公务接待费支出2,032.00元。）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位本年无国（境）外公务接待支出。

（三）需要说明的事项

我单位2025年不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

华宁县供销合作社联合社2025年机关运行经费支出111,488.06元，比上年增加14,725.37元，增长15.22%,增加的主要原因是财政困难，2024年未支付职工个人垫付各项费用10,333.50元及政府采购2,480.00元，个人垫付各项费用10,333.50元2025年支出。部门机关运行经费主要用于支付办公费14,131.60元，水费支出1,373.60元，电费支出1,573.13元，邮电费支出2,136.00元，差旅费支出5,999.00元，公务接待费支出2,032.00元，工会费支出500.00元，福利费支出11,742.73元，其他交通费用支出72,000.00元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，华宁县供销合作社联合社资产总额1,103,387.15元，其中，流动资产8,608.58元，固定资产313,706.13元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产781,072.44元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少90,395.47元，其中固定资产减少13,933.22元，无形资产减少19,285.68元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。资产负债率0.36%，上年同期资产负债率为5.45%，资产负债率降低的主要是资产盘盈增加9套住宅321,952.65元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

财政困难，资金不能及时足额保证，行政正常运转困难；商业服务业等支出行政运行经费不足，财政资金拨付滞后，职工代垫办公费、公务接待费、差旅费等公用经费及政府采购不能及时报销，无法正常运转。建议财政部门及时拨付资金，确保各项工作正常开展。

其他政府性基金债务收入安排的支出科目财政拨款支出40,000.00元，为化解政府拖欠企业2018年基层社恢复重建补助资金欠款，部门经济科目应用委托业务费科目，因业务能力不足选用费用补贴科目，今后工作中努力提升业务水平，准确核算经济事务。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一般公共预算收入：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等；非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

一般公共预算支出：是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

“三公”经费预算数：是指各华宁县供销合作社联合社从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

政府采购：也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

华宁县供销合作社联合社2025年度部门决算公开文档(2).docx

华宁县供销合作社联合社2025年度部门决算公开报表.xlsx