监督索引号53042400136002100000
附件1
华宁第二小学2026年预算公开目录
第一部分 华宁第二小学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 华宁第二小学2026年部门预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、基本支出预算表
八、项目支出预算表
九、项目绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、对下转移支付预算表
十四、对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
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华宁第二小学2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
主要职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。
（二）机构设置情况
我部门共设置9个内设机构，包括：行政办公室、党务办公室、德育办公室、安全办公室、后勤财务室、教务处、教科室、少先队大队部、工会。
无所属单位。
（三）重点工作概述
我校的工作重点是确保学校安全稳定，全面实施素质教育，全面提升教育教学质量，着力优化课堂教学、加强教师队伍建设、改善办学条件。
1.党建引领 ，狠抓思政提品质
学校党支部坚持党建领航，狠抓思政铸魂育人。充分发挥党员先锋模范作用，学习贯彻党的二十大精神，开展红色主题教育。二是重视党员学习教育，通过“主题党日”活动，开展党支部党课、专题宣讲；召开学习贯彻习近平总书记重要讲话和指示批示、学习贯彻党的二十大精神、师德师风专项学习等专题活动。
2.养德于行 ，春风化雨育英才
学校以立德树人为根本任务，重视德育工作，坚持不懈地开展常规教育，规范学生养成教育；强化学生监督职能，助力学生良好行为习惯养成；强化班级评价功能，提升学生自主管理能力，构建了完整的德育工作网络化实施系统。
通过优秀班主任“分享”、成立名班主任工作室，发挥榜样引领、互助作用，夯实德育队伍，巩固德育主体地位。学校以重大节日和纪念日为契机，雷锋纪念活动、清明祭英烈、六一儿童合唱节、实践研学等形式多样的系列德育主题活动，充实生活德育课程，丰富学生的学习生活。
3.创新机制促成长 ，稳步提升塑质量
学校创新教师发展机制，制定了“创名校 塑名师 育英才实施方案”。2026年学校先后组织校级名师评选活动、教师素质大赛、校内教学能手、校级优质课评选活动，推选出各类县级名师，选拔出一批批优秀的骨干教师，榜样引领，推动全体教师专业成长。学校坚持将教师个人成长与学校成长相统一，鼓励教师积极参加市、县级各类比赛，取得丰硕成果。
4.完善五育教育体系 ，促进学生个性发展
依托校园节日践行学校德育，在主题教育活动中践行德育，促进学生综合素养提升。
5.强化安全体制建设 ，全力打造平安校园
学校按照“安全第一”的方针，多措并举，筑牢师生安全防线。建立完善的安全工作领导责任制和责任追究制。学校与教师层层签订安全承诺责任书，明确各部门和全体教职工的职责，树立人人都是安全员的意识。以1530安全教育为依托，通过每周一节安全主题班会，每月一次安全疏散演练、交通、防溺水安全教育等工作，不断加强和深化学生安全意识。学校定期对教学楼的墙面地面进行维修、补修，对课桌椅、门窗进行维修、更换，对各种设备、消防器材、桌椅、门窗、水电各种物品进行检查，及时更新各项安全设备设施，并认真做好有排查，有整改。
6.家校合力护成长 ，静待桃李漫永康
为了提升育人的成效，我校始终坚持实施家校社协同育人模式。我校成立班级家委会，加强家庭与学校之间的双向沟通，进一步优化育人环境。通过开展教师家访活动，建设协同育人的家校关系。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制64人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制64人。在职实有64人，其中：财政全额保障64人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员32人，其中：离休0人，退休32人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收14,072,559.28元，其中：一般公共预算13,252,559.28元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入820,000.00元。
与上年对比增加了1,430,734.85元，增加11.31%，主要原因是薪级工资上调，养老保险上调。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入13,252,559.28元，其中:本年收入13,252,559.28元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款13,252,559.28元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比增加1,433,333.85元，增长12.12%，主要原因是薪级工资上调，养老保险上调。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出13,252,559.28元。财政拨款安排支出13,076,801.76元，其中：基本支出13,076,801.76元，与上年对比增加了1,435,073.71元，增加12.32%，主要原因是薪级工资上调，养老保险上调；项目支出175，757.52元，与上年对比减少了1738.86元，减少0.97%，主要原因是本年度学生人数有所减少、享受营养改善计划的人数也有所减少，导致民生类项目支出有所减少。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
“205”教育支出10,108,588.16元，其中：“2050202”小学教育支出10,107,916.16元，主要用于小学教育教师基本工资、津补贴、绩效工资、工伤保险、失业保险、生育保险以及办公费、维护费、会议费、培训费、劳务费、福利费、生活补助、助学金等；“2050701”特殊学校教育支出672.00元，主要用于特殊学生随班就读学校的办公经费补助。
“208”社会保障和就业支出1,768,494.56元，其中：“2080502”事业单位离退休支出460,800.00元，用于退休教师退休生活补助；“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出1,307,694.56元，用于在职教师养老保险支出。
“210”卫生健康支出1179216.56元，其中：“2101102”事业单位医疗支出678,366.55元，用于事业单位医疗保险支出；“2101103”公务员医疗补助支出434,644.19元，用于公务员医疗补助；“2101199”其他行政事业单位医疗支出66,205.82元，用于大病补充保险支出。
“221”住房保障支出976,260元，其中：“2210201”住房公积金支出976,260元，用于在职教师住房公积金缴纳。
五、对下专项转移支付情况
华宁第二小学2026年无对下专项转移支付。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，华宁第二小学编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
华宁第二小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
华宁第二小学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无变化。
（二）公务接待费
华宁第二小学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
与上年对比无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
华宁第二小学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
与上年对比无变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
项目一：华宁第二小学2026年随班就读特殊学生生均公用经费本级专项资金672.00元
绩效目标：1.根据玉政办【2020】14号、云财教〔2023〕133号等文件精神，参照国家有关法律法规、标准规范，结合我县实际情况，随班就读和送教上门学生公用经费每人7,000.00元/年的标准补助人数人，共计28,000.00元，其中县级承担比例为2.4%，所以该项目资金为672.00元。2.保障学校正常运转，完成教育教学活动；3.保障学校日常工作的其他支出，具体开支范围是：教学业务管理、教学质量提升、学校课桌椅、、教学楼、教学设备、食堂等的修缮等，进一步改善学校办学条件，争取办出人民满意的教育。补助学生准确率和覆盖率都达100.00%，加大宣传力度政策知晓率达95.00%，学生及家长满意度达95.00%。
项目二：华宁第二小学农村义务教育营养改善计划本级财力安排专项资金151,080.00元
绩效目标：1.根据玉政办【2020】14号、玉财教〔2021〕354号等文件精神，结合华宁县2026年学生资助资金补助标准及承担比例统计表科学有效地实施农村义务教育学生营养改善计划（以下简称“计划”），切实改善我县农村学生营养状况，提高农村学生健康水平。参照国家有关法律法规、标准规范，结合我县实际情况，按每天每人5.00元，全年按200天计算，每人1,000.00元/年标准，我校2026年农村义务教育学生营改善计划资金其中省级承担70.00%，市级承担18.00%，所以本级财力安排金额为151,080.00元。2.巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。华宁农村户籍学生100.00%全程全部接受资助，改善农村义务教育阶段在校学生的营养状况，提高农村学生健康水平，减轻受助学生家庭经济负担，使学生安心学习，顺利完成学业，受助学生及家长满意度达95.00%。
项目三：华宁第二小学2026年家庭经济困难学生本级生活补助专项资金2,250.00元
绩效目标：根据玉政办【2020】14号、云财规【2021】6号文件、华宁县2024年学生资助资金补助标准及承担比例统计表等文件精神，参照国家有关法律法规、标准规范，结合我校实际情况，设立非寄宿制困难学生76人，每人625.00元/年的标准，合计47,500.00元。按文件要求县级承担6.00%，所以县级应承担2,250.00元，该经费主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育困难学生提供生活补助，改善义务教育困难学生生活情况，让其安心健康学习。受助学生和家长满意度为95.00%。
项目四：华宁第二小学2026年课后服务专项资金780,000.00元
绩效目标：1.切实为学生提供相关服务，满足家长的实际需求，有效缓解家长焦虑情绪，解决部分家长接送和照看、辅导学生作业难的问题。
2.保证课后服务时间，拓展课后服务渠道，提升课后服务水平，满足学生多样化需求。
3.为学生个性化、特长发展提供优质平台。
4.主动承担社会责任，关心爱护学生，促进学生全面、健康成长。
用于发放2026年参与课后服务教师服务补助、税收及办公用品费用。
项目五：华宁第二小学2026年城乡义务教育生均公用经费本级专项资金21,755.52元
绩效目标：1.根据教育统计的年报人数和玉财教【2023】8号文件及2023年华宁县学生资助补助标准及承担比例文件测算，在校生：小学720.00元/人，年报人数1,259人，共计县级生均公用经费21,755.52元。2.保障学校正常运转，完成教育教学活动和其他日常工作等方面的支出，该经费的具体开支范围：教学业务与管理、教学竞赛、教学质量提升、办公、会议、印刷、教师培训学习、水电、取暖、交通差旅、校园房屋校舍维护与修缮、教学设备仪器的日常维护及维修、校园文化建设、校方责任险等。补助学生准确率和覆盖率都达100.00%，加大宣传力度政策知晓率达95.00%，学生及家长满意度达95.00%。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
【一般公共预算收入】
一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。
【一般公共预算支出】
一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。
【三公经费】
“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。
【政府采购】
政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
华宁第二小学2026年机关运行经费安排为0.00元，与上年对比增加0.00元，增长0.00%。主要原因是华宁第二小学属事业单位，无机关运行经费安排。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，华宁第二小学资产总额9,420,520.72元，其中，流动资产401,862.99元，固定资产9,018,657.73元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加634,545.54元，其中固定资产增加115,272.88元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。
监督索引号53042400136002100111
华宁第二小学2026年预算公开表2026.310033714904.xlsx
华宁第二小学2026年预算重点领域财政项目文本公开.doc
滇公网安备 53042402000003号