监督索引号53042400136001600000

华宁第一小学2026年预算公开目录

第一部分华宁第一小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分华宁第一小学2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

华宁第一小学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

主要职责是组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：行政办公室、教务处、党务处、德育安全室、后勤财务室。

无所属单位。

（三）重点工作概述

实施素质教育，提升教育教学质量，促进基础教育发展。具体如下：

1.加强思想政治工作及学校安全工作，确保学校的持续健康发展。学校领导班子牢牢把握住正确的政治方向，坚持利用例会时间、强化教师师德师风建设。

2.开展学生德育活动。通过多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化法制、安全、心理健康教育，效果较好。

3.开展教学和教研活动。加强教学常规管理：每月一次教学常规检查实实在在，有条不紊。重视教学工作的过程，及时总结反馈，共同探讨解决，把问题解决在萌芽状态。突出毕业班的教学工作。教导处加强督促并落实各项教学常规管理工作，提高教师早读、上课、听课、备课、改本等工作要求，落实监督检查，促成工作实效。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位0个、事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制100人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制100人。在职实有91人，其中：财政全额保障94人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员55人，其中：离休0人，退休55人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入20,107,866.50元，其中：一般公共预算款18,847,626.50元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入1,260,240.00元。

与2025年部门财务总收入18,367,767.56元相比较，增加1，740，098，94元，上升9.47%，主要原因是人员经费增加，和营养改善计划政策变化，享受营养改善计划学生人数增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入18,847,626.50元，其中:本年收入18,847,626.50元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款18,847,626.50元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与2025年部门财政拨款17,227,767.56元相比较，增加1,619,858.94元，上升9.40%，主要原因是人员经费增加，和营养改善计划政策变化，享受营养改善计划学生人数增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出20,107,866.50元。财政拨款安排支出18,847,626.50元，其中：基本支出18,557,111.18元，与上年对比增加1,740,098.94元，上升9.47%，主要原因是人员经费增加；项目支出290,515.32元，与上年对比增加136,648.92元，上升88.8%，主要原因是营养改善计划调整，符合享受营养改善计划学生人数增加，所以营养餐项目预算增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

“205”教育支出13,145,986.04元，其中：“20502”普通教育“2050202”小学教育支出13,144,810.04元，主要用小学教育教师基本工资、津补贴、绩效工资、工伤保险、失业保险、生育保险以及办公费、维护费、会议费、培训费、劳务费、福利费、生活补助、助学金等。

“208”社会保障和就业支出2,626,100.96元，其中：“20805”行政事业单位养老支出“2080502”事业单位离退休支出792,000.00元，用于退休教师退休生活补助；“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出1,825,364.96元，用于在职教师养老保险支出；“20808”抚恤“2080801”死亡抚恤8,736.00元。

“210”卫生健康支出1,688,039.50元，其中：“21011”行政事业单位医疗“2101102”事业单位医疗支出946,908.07元，用于事业单位医疗保险支出；“2101103”公务员医疗补助支出643,601.57元，用于公务员医疗补助；“2101199”其他行政事业单位医疗支出97,529.86元，用于大病补充保险支出。

“221”住房保障支出1,387,500.00元，其中：“22102”住房改革支出“2210201”住房公积金支出1,387,500.00元，用于在职教师住房公积金缴纳。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

基本支出18,557,111.18元，主要用于人员经费支出，单位日常公用经费支出，社会保障和住房公积金支出。按部门预算支出经济分类科目分，包含：“301”工资福利支出17,426,911.18元，其中：“30101”基本工资5,468,100.00元，“30102”津贴补贴852,624.00元，“30107”绩效工资6,035,663.00元，“30108”机关事业单位基本养老保险缴费1,825,364.96元，“30110”职工基本医疗保险缴费946,908.07元，“30111”公务员医疗补助缴费643,601.57元，“30112”其他社会保障缴费177,389.58元，“30113”住房公积金1,387,500.00元，“30199”其他工资福利支出87,760.00元；“302”商品和服务支出338,200.00元，其中：“30216”培训费71,200.00元，“30228”工会经费89,000.00元，“30229”福利费178,000.00元；“303”对个人和家庭的补助792,000.00元，其中：“30302”退休费792,000.00元。

项目支出290,515.32元，主要是生均公用经费、学生营养改善计划资金、遗属补助和困难生生活补助。其中“30201”办公费125,644.32元，“30305”生活补助8,736.00元。“30308”助学金247,875.00元。

五、对下专项转移支付情况

华宁第一小学2026年无对下专项转移支付预算。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，华宁第一小学编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

华宁第一小学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

华宁第一小学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变动。

（二）公务接待费

华宁第一小学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

与上年相比无变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

华宁第一小学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

与上年相比无变动。

八、重点项目预算绩效目标情况

项目一：2026年学生课后服务费资金

绩效目标：依据《关于华宁县义务教育阶段课后服务收费有关事项的通知》（华发改价格【2022】130号）、《华宁县义务教育阶段课后服务收费管理使用办法（试行）》（华教体联【2022】3号）文件规定和要求进行收费。2025年秋季学期学生1894人，收费300.00元/学期，预计资金615,000.00元（按2050人进行预算）；2026年春预计615,000.00元，共计1,230,000.00元。需要缴纳约1.2%的税，预计税费13,530.00元。课后服务费的5%左右用于课后服务所需教具、学具、设备维修零星采购、购买线上课后服务资源等支出，课后服务费的95%左右用于课后服务的教师奖励性绩效考核发放、第三方提供课后服务的劳务补助、非学科类校外培训机构参与课后服务的费用支出。

项目二：2026年义务教育家庭经济困难学生补助资金

绩效目标：根据玉政办〔2020〕14号等文件精神，参照国家有关法律法规、标准规范，结合我校实际情况，认定非寄宿制困难学生50人。非寄宿困难学生补助每人625.00元/年的标准，合计15,625.00元。确保项目资金按时足额到位，并按规定使用，明确资金使用范围，确保资金规范使用，提高资金使用效率。

项目三：2026年城乡义务教育学校生均公用经费补助资金

绩效目标：根据玉政办〔2020〕14号等文件精神，参照国家有关法律法规、标准规范，结合我校实际情况，2025年华宁第一小学学生公用经费补助标准为每人720元/年，补助人数1894人，共计1,363,680.00元；随班就读和送教上门学生公用经费每人7,000.00元/年的标准补助人数7人，共计49,000.00元。严格学校公用经费管理办法使用公用经费，主要用于正常教学管理、教学竞赛、办公费、水费、电费、网络使用费、修缮费、培训费等。

项目四：2026年农村义务教育学生营养改善计划资金

绩效目标：华宁第一小学符合享受2026年农村义务教育学生营养改善计划的学生预计2025人，补助标准为5.00元/生/天，补助天数为100天/学期，营养餐供餐模式是企业供餐。2026年我校持续做好该项学生资助政策的宣传、咨询、认定等工作，年终汇总上报学生资助工作执行情况，并组织实施相关的绩效评价，规范营养计划管理，确保食品安全。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】

政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指政府通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

【基本支出预算】

基本支出预算是指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出预算】

项目支出预算是指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。 

【政府采购】

政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

【三公经费】

“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

华宁第一小学2026年机关运行经费安排0.00元，较上年增长0.00%，与上年对比无变化。原因是本单位为事业单位，无机关运行费安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2026年01月31日，华宁第一小学资产总额16,605,334.79元，其中，流动资产649,224.22元，固定资产15,932,379.87元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产23,730.7元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少643,751.41元，原因是减少固定资产折旧，其中固定资产增加195,768.00元：增加校园视频监控设备（第二期）、触控一体机、多功能一体机（打印复印）、办公桌椅和学生桌椅固定资产195,768.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入15,733.92元，其中出租资产1,210.00平方米，资产出租收入15,733.92元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年01月资产月报数据。

监督索引号53042400136001600111

华宁第一小学2026年度部门预算公开表20260312093625559.xlsx

华宁第一小学2026年预算重点领域财政项目文本公开.pdf