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附件1

华宁县宁泉中学2026年预算公开目录

第一部分 华宁县宁泉中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 华宁县宁泉中学2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

附件2

华宁县宁泉中学2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻实施国家教育法律法规和方针政策，参与拟定全县教育改革与发展的规划和政策，贯彻执行教育方面的地方性法规；配合完成全县教育工作的方针、政策、规章制度，并组织实施。

2.负责我校统筹规划和协调管理，认真完成我校教育基本信息的统计上报工作。

3.研究我校教育改革与发展战略，认真做好教育事业发展规划；落实教育体制改革的政策以及教育发展的重点、结构、规模、速度和步骤并监督实施。

4.统筹规划我校信息化教育、教学仪器和实验设备的配备、管理工作。

5.承担教育体育局要求办理的其他事项。

（二）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：行政办公室、总务处、教务处、政教处、团委。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

稳步提升市三所录取比例，提高高中入学率，坚持以办人民满意的教育为宗旨，以立德树人为根本，以实施素质教育为主题，全面提高教学质量，探索特色学校建设，不断提升学校教育整体实力，确保学校可持续发展。

学校以素质教育理念为指导，制定出学校的发展规划、工作计划、教学教研计划。分工明确、层层负责，做到分工精细，处处有人抓。

全面更新教师教育理念，稳步推进基础教育课程改革，坚持提高教育教学质量为本不放松。狠抓课堂常规教学，狠抓学生良好学习习惯的养成，努力提高教育教学质量。

加强学校安全和内部稳定工作，落实安全和稳定工作目标管理责任制按照“一手抓教育教学，一手抓安全稳定”的工作思路，加强教育和监控。

大力开展校园文化建设。一是要制定出切实可行的建设计划，起点要高，方案要具体可行，活动要富有创意，要让校园处处呈现书香气息。二是要大力开展丰富多彩的读书活动。三是要搞好学校环境卫生，划出责任区，建立经常性的检查评比制度，定期开展卫生大扫除集中整治活动，消除卫生垃圾死角，使学校保持一个干净舒畅的良好的育人环境。

强化后勤管理，全面保障教育教学活动，规范档案管理，保持学校建设的长效性、规范化、可持续发展。

二、预算单位基本情况

我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2026年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制111人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制110人。在职实有111人，其中：财政全额保障111人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员37人，其中：离休0人，退休37人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入26,667,584.58元，其中：一般公共预算22,848,584.58元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入3,819,000.00元。

与上年22,914,363.26元对比，增加3,753,221.32元，增长16.38%，主要原因分析学校自营食堂收入纳入预算管理。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入22,848,584.58元，其中:本年收入22,848,584.58元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款22,848,584.58元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年22,088,163.26元对比，增加760,421.32元，增长3.44%，主要原因分析社保基数调整支出增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出26,667,584.58元。财政拨款安排支出22,848,584.58元，其中：基本支出22,583,804.58元，与上年21,805,425.74元对比，增加778,378.84元，增长3.57%，主要原因分析社保基数调整支出增加；项目支出264,780.00元，与上年282,737.52元对比，减少17,957.52元，下降6.35%，主要原因分析学生人数减少。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

“205”教育支出16,384,371.18元，其中：

“20502”普通教育支出16,384,371.18元，用于初中教育支出；

“2050203”初中教育支出16,384,371.18元，主要用于初中教育教师基本工资、津补贴、绩效工资、工伤保险、失业保险、生育保险以及办公费、维护费、会议费、培训费、劳务费、福利费、生活补助、助学金等。

“208”社会保障和就业支出2,826,264.16元，其中：

“20805”行政事业单位养老支出2,805,924.16元，用于退休生活补助发放和养老保险支出；

“2080502”事业单位离退休支出532,800.00元，用于退休教师退休生活补助；

“2080505”机关事业单位基本养老保险缴费支出2,273,124.16元，用于在职教师养老保险支出；

“20808”抚恤支出20,340.00元，用于死亡抚恤支出；

“2080801”死亡抚恤(项目）20,340.00元，用于在职及退休教师死亡抚恤。

“210”卫生健康支出1,989,365.24元，其中：

“21011”行政事业单位医疗支出1,989,365.24元，用于单位医疗保险、公务员医疗补助、大病补充保险支出；

“2101102”事业单位医疗支出1,179,183.16元，用于事业单位医疗保险支出；

“2101103”公务员医疗补助支出702,457.49元，用于公务员医疗补助；

“2101199”其他行政事业单位医疗支出107,724.59元，用于大病补充保险支出。

“221”住房保障支出1,648,584.00元，其中：

“22102”住房改革支出1,648,584.00元，用于住房公积金缴纳；

“2210201”住房公积金支出1,648,584.00元，用于在职教师住房公积金缴纳。

五、对下专项转移支付情况

华宁县宁泉中学2026年无对下专项转移支付。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

华宁县宁泉中学2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

华宁县宁泉中学2026年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

华宁县宁泉中学2026年公务接待费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

华宁县宁泉中学2026年公务用车购置及运行维护费为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

华宁县宁泉中学2026年预算项目资金264,780.00元，用于教育支出244,440.00元，社会保障和就业支出20,340.00元，具体项目预算绩效目标如下：

项目一：宁泉中学学生专项营养改善计划县级资金

绩效目标：根据玉政办发〔2020〕14文件，补助标准为1,000元/生/年。受助学生数来源于教育统计年报，2026年受助学生人数为1,350人。严格按照文件相关要求进行落实，让学生享受到该项资金的补助。各部门确保该项目资金按时、足额到位，并督促学校按规定使用。明确支出范围，确保资金规范使用，督促学校加强管理，提高资金使用效率。

项目二：宁泉中学义务教育生均公用经费县级补助资金

绩效目标：根据玉政办发〔2020〕14号文件，补助标准为初中940元/生/年。受助学生数来源于教育统计年报，2025年我校在校生即受助人数为1,350人。确保我省所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校的正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保学生在校学习所需资金得到有效保障。

项目三：宁泉中学义务教育家庭经济困难学生补助县级资金

绩效目标：根据玉政办发〔2020〕14号文件，补助标准为初中1,500元/生/年。受助学生数来源于教育统计年报，我校2026年受助学生数为700人。巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

项目四：宁泉中学遗属补助资金

绩效目标：机关事业单位职工遗属生活补助，农村户口人员1人，执行标准728元/人*月；城镇户口人员1人，执行标准967元/人*月。

项目五：华宁县宁泉中学课后服务费专项资金

根据华发改价格〔2022〕130号和华教体联〔2022〕3号文件的规定，在学生和家长自愿的前提下，按照150.00元/生/学期标准进行收取。学校课后服务的实施，促进学生健康、快乐成长，帮助家长解决按时接送困难以及家庭作业难以完成的难题,为学生个性化、特长发展提供优质平台。

项目六：华宁县宁泉中学食堂自有资金

根据华教体联〔2025〕8号文件规定，在学生和家长自愿的前提下，按实际就餐收取伙食费。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】

一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】

一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事物、住房保障支出等。

【三公经费】

“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【政府采购】

政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

华宁县宁泉中学2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析本单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费安排。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

华宁县宁泉中学2026年委托业务费安排3,000,000.00元，与上年对比增加3,000,000.00元，主要原因分析学校自营食堂收入纳入预算管理。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，华宁县宁泉中学资产总额20,870,977.94元，其中，流动资产97,328.80元，固定资产9,884,369.78元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程10,493,775.65元，无形资产395,503.71元，其他资产0.00元。与上年20,350,033.17元相比，本年资产总额增加520,944.77元，其中固定资产增加2,974,628.97元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入850,000元，其中出租资产50平方米，资产出租收入850,000元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

监督索引号53042400136000400111

华宁县宁泉中学2026年部门预算公开表20260311111806791.xlsx

华宁县宁泉中学2026年部门预算重点领域财政项目文本公开.doc